ESG-принципи: що це таке і навіщо компаніям їх дотримуватися

admin2025

В останні роки тренд на відповідальність та екологічність поширився і на сферу інвестицій. Внаслідок цього виникло поняття ESG. Розповідаємо, що це таке, навіщо потрібно і як вплинуло на бізнес у всьому світі

Що таке ESG і чому це актуально

відповідальне ставлення до довкілля (англ., E – environment);
висока соціальна відповідальність (англ., S – social);
висока якість корпоративного управління (англ., G – governance).

У сучасному вигляді ESG-принципи вперше сформулював колишній генеральний секретар ООН Кофі Аннан. Він запропонував управлінцям великих світових компаній включити ці принципи до своїх стратегій, насамперед для боротьби зі зміною клімату.

Явище стало популярним лише останні пару років, але вже закріпилося за кордоном. За словами віце-президента «Тінькофф» Нері Толлардо, найближчим часом світові фонди перестануть інвестувати в компанії, які ігнорують принципи сталого розвитку.

На початку 2000-х років у США налічувалося лише 20 компаній із ESG-рейтингом. Як видно за графіком, до 2020 року їхня кількість зросла майже до 800. Середній рейтинг ESG за 20 років подвоївся, що пов'язують із зростанням обсягу, якості та доступності даних (Фото: Factor Research)

У Росії її принципи менш поширені, ніж там, але їх вже поступово впроваджують у бізнес. Однією з актуальних тем на Петербурзькому міжнародному економічному форумі (ПМЕФ) 2021-го став захист довкілля.

Учасники ПМЕФ-2021 обговорювали зниження викидів вуглекислого газу при видобутку та переробці палива, а також розвиток нових джерел енергії.У рамках нацпроекту «Екологія» поставлене завдання до 2030 року відправляти на сортування 100% відходів та вдвічі скоротити обсяг поховання сміття.

Крім того, третина найбільших банків країни вже запровадила в кредитний процес ESG-оцінку компаній, ще 20% планують. Це означає, що банки тестуватимуть кожного позичальника на дотримання принципів сталого розвитку.

Як оцінюють дотримання ESG-принципів

Бізнес, який претендує на хорошу ESG-оцінку, має відповідати стандартам розвитку у трьох категоріях: соціальній, управлінській та екологічній.

Екологічні принципи визначають, наскільки компанія дбає про навколишнє середовище і як намагається скоротити збитки, які завдають екології.

Наприклад, бренд взуття Timberland співпрацює з виробником шин Omni United і робить підошви черевиків із перероблених шин.

Соціальні принципи показують ставлення компанії до персоналу, постачальників, клієнтів, партнерів та споживачів. Щоб відповідати стандартам, бізнес має працювати над якістю умов праці, стежити за гендерним балансом чи інвестувати у соціальні проекти.

Наприклад, американський бренд верхнього одягу Patagonia не має фабрик, які шиють його продукцію, тому не може впливати на розмір зарплати робітників. Щоб це виправити, у рамках програми «Чесна торгівля» бренд спрямовує частину коштів із продажу продукції на фабрики, щоб підвищити зарплату працівників до рівня прожиткового мінімуму.

До 2019 року бренду Patagonia вдалося підвищити зарплату робітникам до прожиткового мінімуму на 11 із 31 фабрики (Фото: Patagonia)

Управлінські принципи торкаються якості управління компаніями: прозорість звітності, зарплати менеджменту, здорову обстановку в офісах, відносини з акціонерами, антикорупційні заходи.

За словами Євгена Хілінського, директора управління аналізу інструментів з фіксованою прибутковістю Газпромбанку, для сталого розвитку компанія повинна дотримуватись балансу між усіма критеріями. Але їх значимість може відрізнятися в залежності від діяльності різних компаній. – Соціальні, а для фінансів – управлінські.

Що таке ESG-рейтинг і як він формується

ESG-рейтинг формують незалежні дослідні агенції — Bloomberg, S&P Dow Jones Indices, JUST Capital, MSCI, Refinitiv та інші.

Наприклад, конгломерат Kering (модні будинки Gucci, Balenciaga, Saint Laurent) з 2019 року залишається лідером рейтингу MSCI серед 28 компаній у сфері виробництва одягу та предметів розкоші.

відмова від використання токсичної пластмаси на 99,8%;
використання «регенерованого» кашеміру, який виробляють із відходів виробництва;
запуск безкоштовного онлайн-курсу зі свідомої моди.

MSCI ділить компанії на три категорії: лідери з рейтингом AA та AAA; компанії з середніми показниками – A, BBB, BB;

Єдиного підходу до формування рейтингу немає. Усі агентства аналізують відкриті дані про компанії, але вважають бали по-різному.

Наприклад, MSCI надала роздрібній мережі Boohoo високий рейтинг, незважаючи на розслідування про те, що компанія занижує зарплату співробітникам і ігнорує локдаун під час пандемії. У той же час, інші рейтингові агентства поставили Boohoo нижчу оцінку.

Як ESG-інвестиції впливають на ринок

Популярність ESG-інвестицій зростає з кожним роком. Експерти вважають, що це відбувається, зокрема, через інтереси мілініалів (народжених у 1980–1990-х роках), які стали платоспроможною аудиторією. Цінності цього покоління відрізняються від попереднього: для них бізнес та інвестиції — це не лише про дохід, а й про турботу про екологію та суспільство.

На тлі пандемії також збільшився попит на соціальну відповідальність компаній. Згідно з дослідженням Edelman 71% споживачів готовий відмовитися від бренду, якщо він ставить прибуток вище за турботу про людей (Фото: 2020 Edelman Trust Barometer Brands and the Coronavirus)

Підвищений попит на ESG змушує компанії зважати на принципи сталого розвитку. Тепер через тиск інвесторів і банків їм невигідно мати низький ESG-рейтинг.

Інвестори менше підтримують компанії із низьким ESG-рейтингом. У 2020 році компанія EY провела опитування серед інституційних інвесторів – страхових та інвестиційних компаній, пенсійних та благодійних фондів. В результаті 98% опитаних заявили, що суворо відстежують ESG-рейтинг компанії. Ось головні причини:

Підтверджено позитивний зв'язок між відповідальним інвестуванням та прибутковістю цінних паперів.
Орієнтуючись на ESG-рейтинг, інвестори можуть уникнути компаній, діяльність яких пов'язана з екологічними ризиками та великими грошовими втратами. Наприклад, таких, як розлив нафти через вибух платформи компанії Transocean у 2010 році.

Банки враховують ESG-рейтинг під час видачі кредитів. Наприклад, Ощадбанк видав кредит інвестиційної компанії АФК «Система» у листопаді 2020 року: у цьому кредиті відсоткова ставка прив'язана до виконання вимог щодо екологічної політики та відповідального інвестування.

Які компанії входять до топ ESG-рейтингів

У світі є багато прикладів успішних корпорацій, які орієнтуються на принципи ESG. За версією компанії Corporate Knights, у 2021 році до першої п'ятірки входять:

Французька машинобудівна компанія "Schneider Electric".
Данська транснаціональна енергетична компанія Ørsted A/S.
Національний банк Бразилії Banco do Brasil SA.
Фінська нафтогазова компанія Neste Oyj.
Міжнародна компанія професійних послуг у галузі дизайну, архітектури та консалтингу Stantec Inc.

Компанія Corporate Knights щорічно публікує рейтинг 100 найстійкіших глобальних корпорацій у світі. Рейтинг ґрунтується на публічно розкритих даних.

Багато російських компаній теж дотримуються ESG-принципів. Наприклад, гірничорудна компанія «Поліметал» активно розвиває екологічні та соціальні проекти:

Проводить моніторинг стану флори та фауни поблизу підприємств та розробляє програму щодо їх збереження.
Створила некомерційну асоціацію «Жінки у гірничодобувній галузі» для боротьби з ґендерними стереотипами.
Інвестує в інфраструктуру, охорону здоров'я, освіту та культуру міста Амурська у Хабаровському краї.
Планує використовувати тільки сухе складування відходів без традиційного зведення гребель, щоб знизити ризик витоків та аварій.

У результаті «Поліметал» вже вчетверте поспіль стає лідером ренкінгу незалежного кредитного рейтингового агентства RAEX-Europe.Ренкінг – це частина проекту RAEX-Europe зі збору, систематизації та аналізу ESG-даних компаній пострадянського простору.

RAEX-Europe оновлює ESG-ренкінг щомісяця: агентство переоцінює компанії у міру виходу їхніх річних звітів, а також включає нові, які ще не отримували оцінки. Таким чином, ренкінгу охопило вже 135 російських компаній з 24 різних галузей.

ESG-принципи: що це таке і навіщо компаніям їх дотримуватися - Priroda.v.ua

ESG — це концепція сталого розвитку бізнесу, заснована на турботі про екологію планети та соціальний добробут. Досліджуємо, як зміна глобальних цінностей суспільства призводить до трансформації бізнесу та чому варто впровадити ESG-модель у роботу компанії.

Роль ESG у сучасному бізнесі

Абревіатура ESG розшифровується як: Environment, Social, Governance. Назви ключових принципів можна перекласти як екологія, суспільство, керівництво. Простими словами, ESG – це відповідальність компанії перед співробітниками та всіма жителями планети, а також турбота про майбутні покоління. Російською це слово вимовляється як «ЕСЖ». ESG-повістка — це реакція світової спільноти на те, що багато корпорацій не дбали про благополуччя суспільства та екологію. Принципи ESG-менеджменту сформулював Кофі Аннан. За його словами, бізнес має дотримуватись цих принципів для боротьби з глобальним потеплінням та іншими проблемами. ESG-підхід до управління бізнесом став популярним через вплив суспільства. Нині основна платоспроможна аудиторія складається з мільйонів (людей 30-40 років). До цінностей цього покоління входить соціальна відповідальність та турбота про майбутнє. На думку мільйонів, компанії повинні вирішувати екологічні та соціальні проблеми, а не створювати їх.ESG-продукти – це товари чи послуги компаній, які відповідають концепції сталого розвитку. За даними дослідження Edelman, 71% покупців готові відмовитися від продукту, якщо політика корпорації ставить прибуток вище загального блага. За даними НДУ ВШЕ, у Росії аналогічне рішення ухвалюють 40% покупців. Поведінкові чинники призводять до того, що корпораціям стає вигідно дотримуватися сталого розвитку.

Компоненти ESG

Environment – Турбота про екологію. Щоб реалізувати перший принцип, зменшіть шкоду довкіллю. Найпростіше, що можна зробити, це здавати відходи на переробку і використовувати упаковку, що біорозкладається. Можна надсилати пожертвування в організації захисту природи.
Social – Соціальна відповідальність. Поліпшуйте умови на робочих місцях та робіть більше, ніж цього вимагає Трудовий кодекс. Буде добре, якщо ви зможете підтримувати гендерний баланс, наймати співробітників з обмеженими можливостями та брати участь у благодійних проектах.
Governance – Управління. Пропонуйте справедливу оплату праці з огляду на ситуацію в економіці. Зробіть схему розрахунку заробітної плати прозорою та зрозумілою. Публікуйте звітність про фінансові результати компанії та роботу з акціонерами. Підтримуйте здорову психологічну обстановку у колективі

Ключові принципи ESG-інвестування

ESG-рейтинг — це цифра, яка показує, наскільки добре компанія дотримується принципів сталого розвитку. Розрахунком рейтингів займаються агенції, наприклад MSCI та Bloomberg. Вони вивчають досягнення бізнесу у кожній з областей та оцінюють їх у цифрах. Методологія оцінки кожного агентства своя, що створює додаткові труднощі.Рейтинги компанії від різних агенцій відрізняються.

Банки враховують ESG-рейтинг компаній, приймаючи рішення про видачу кредитів та страхування. У Росії оцінку бізнесу за цим показником запровадили 20% банків. Віце-президент «Тінькофф» Нері Толлардо заявив, що у майбутньому фонди зупинять фінансування проектів, які не відповідають концепції

Плюси та мінуси ESG-стратегії

Плюси

Мінуси

Компанія робить внесок у благополуччя суспільства
Бізнес може отримувати кредити на вигідних умовах та залучати приватних інвесторів
Соціальна та екологічна відповідальність покращує репутацію бренду
Трансформація бізнесу створює переваги перед конкурентами
Концепцію можна використовувати у рекламі
Прозора звітність допомагає контролювати фінанси
Компанія стає привабливим роботодавцем

Концепція включає велику кількість аспектів, на їх використання буде потрібно час
Немає єдиного стандарту оцінки ESG рейтингу компаній
У Росії ESG менше впливає на репутацію бізнесу, ніж на Заході

Приклади успішної реалізації ESG у бізнесі

ESG-трансформація бізнесу – це розбудова ключових процесів, щоб запровадити принципи сталого розвитку. Розповідаємо, як це завдання вирішують найпопулярніші бренди.

Російська компанія «Норнікель» вкладає гроші у безпеку працівників. Один із напрямків — це створення захисних екзоскелетів для роботи у ситуаціях високого ризику.

Qiwi запустила освітню платформу Qampus для співробітників. На майданчику є багато навчальних матеріалів для підвищення кваліфікації та саморозвитку.

Як впровадити ESG-ініціативи на практиці

Поставте короткострокові та довгострокові цілі. Завдання мають бути реалістичними та обмеженими за часом.Результат роботи має бути можливо виміряти. Наприклад, завод може поставити за мету: зменшити обсяг шкідливих викидів на 10% за рік.
Визначте ESG-ризики. Починайте трансформацію з області, де максимальний ризик. Наприклад, будівельні компанії часто звинувачують у порушенні екологічного балансу. Щоб зменшити ризик, можна розробляти проекти ЖК з урахуванням рельєфу та екосистеми, відновлювати збитки, завдані природі.
Починайте діяти. Поступово реалізуйте вашу стратегію трансформації бізнесу та контролюйте досягнення цілей.
Залучайте співробітників. Розкажіть працівникам, з чим пов'язані нововведення та чому бізнес має бути відповідальним. Наймайте людей, яким близькі ваші цінності.
Отримайте ESG-рейтинг. У Росії розрахунком рейтингу займаються агенції «Експерт РА», АКРА та НРА. Сертифікаційна послуга платна.
Співпрацюйте з іншими ESG-компаніями. Щоб створювати справжні ESG-продукти, дотримуйтесь правил сталого розвитку на всіх етапах: від заготівлі сировини до доставки товарів до магазинів.
Підтримуйте спілкування з аудиторією. Розповідайте, як ви покращуєте бізнес, як ваша робота впливає на благополуччя суспільства, в яких екологічних чи соціальних проектах ви берете участь.

Типові помилки та як їх виправити

Багатозадачність. Не намагайтеся впровадити всі елементи ESG-стратегії одразу. Багатозадачність гальмує робочі процеси та призводить до плутанини. Краще проводити зміни без поспіху, крок за кроком. Почати можна з найпростіших дій. Наприклад, встановити на підприємстві автомати для збирання вторинної сировини. Або збільшити кількість місць для працівників з обмеженими можливостями.
Greenwashing (Грінвошинг). Деякі компанії заявляють, що використовують зелені технології, хоч це не так. На Заході грінвошинг це серйозний ризик для репутації бізнесу. Якщо обман розкривається, відбувається скандал. Не слід вводити покупців та партнерів в оману. Чесно розповідайте, як ви працюєте та як проводите трансформацію бізнесу.
Відсутність ESG-комплаєнс. Так називається контроль за дотриманням концепції сталого розвитку. Він підвищує ESG-оцінку та допомагає уникнути громадського засудження, штрафів за порушення закону та інших ризиків. Комплаєнс-менеджери аналізують діяльність компанії та перевіряють, наскільки вона відповідає ESG-моделі. На основі звітів керівництво обирає напрями трансформації бізнесу.

Політика конфіденційності

Ваша конфіденційність є дуже важливою для нас. Ми хочемо, щоб Ваша робота в Інтернеті по можливості була максимально приємною та корисною, і Ви абсолютно спокійно використовували найширший спектр інформації, інструментів та можливостей, які пропонує Інтернет. Персональні дані, зібрані під час реєстрації (або в будь-який інший час) переважно використовуються для підготовки Продуктів або Послуг відповідно до Ваших потреб.Ваша інформація не буде передана або продана третім сторонам. Однак ми можемо частково розкривати особисту інформацію в особливих випадках, описаних у цій Політиці конфіденційності.

Рамки Політики конфіденційності

Ця Політика конфіденційності (далі — «Політика») застосовується до інформації, отриманої через цей сайт, інших сайтів, віджетів та інших використовуваних інтерактивних засобів, на яких є посилання на цю Політику (далі — «Сайт») від користувачів Сайту (далі — « Користувачі»). Нижченаведені правила описують, як Університет «Синергія» звертається з будь-якою інформацією, що відноситься до прямо чи опосередковано визначеної чи визначеної фізичної особи (суб'єкта персональних даних) (далі — «Персональні дані»), з метою надання послуг з використанням Сайту. Користувачі включають всіх фізичних осіб, які підключаються до Сайту і використовують Сайт. Користувачі прямо погоджуються на обробку своїх персональних даних, як це описано в цій Політиці. Обробка означає будь-яку дію (операцію) або сукупність дій (операцій), що здійснюються з використанням засобів автоматизації або без використання таких засобів з Персональними даними, включаючи збір, запис, систематизацію, накопичення, зберігання, уточнення (оновлення, зміна), вилучення, використання, передачу (поширення, надання, доступ), блокування, видалення, знищення персональних даних. Ця Політика конфіденційності набирає чинності з моменту її розміщення на Сайті, якщо інше не передбачено новою редакцією Політики конфіденційності.

Контролюючі та обробні особи

Користуючись Сайтом та приймаючи умови використання, опубліковані на Сайті, користувач заявляє про свою однозначну згоду з обробкою його Персональних даних способами, описаними в цій Політиці.
Обробка Персональних даних Користувачів здійснюється Оператором персональних даних – Університет «Синергія» (ІПН: 7729152149, ОГРН: 1037700232558).

З якою метою збираються ці дані

Ім'я використовується для звернення особисто до вас, а ваш e-mail для відправки листів розсилок, новин тренінгу, корисних матеріалів, комерційних пропозицій. Ви можете відмовитись від отримання листів розсилки та видалити з бази даних свої контактні дані у будь-який момент, клацнувши на посилання для відписки, присутнє у кожному листі.

Збір персональних даних

При реєстрації на Сайті Користувачі підтверджують свою згоду з умовами цієї Політики та свою згоду на обробку своїх Персональних даних відповідно до умов цієї Політики, крім того, вони погоджуються на обробку своїх Персональних даних на серверах Університету «Синергія», розташованих на території Російської Федерації.

Обробка Персональних даних здійснюється не довше, ніж цього вимагають мети обробки Персональних даних, викладених у цій Політиці (за винятком випадків, передбачених законодавством України). Університет «Синергія» може обробляти такі Персональні дані:

«Як до Вас звертатися» у формі зворотного зв'язку, якщо відвідувач вказує свої повні ПІБ або тільки частину;
Електронна адреса;
номер телефону;
Також на сайті відбувається збір та обробка знеособлених даних про відвідувачів (в т.ч.файлів cookie за допомогою сервісів інтернет-статистики (Яндекс Метрика та інших).
Дані за текстом Політики об'єднані загальним поняттям Персональні дані.

Як ці дані використовуються

На сайті використовуються кукі (Cookies) та дані про відвідувачів сервісів (Яндекс Метрика та інших). За допомогою цих даних збирається інформація про дії відвідувачів на сайті з метою покращення його змісту, покращення функціональних можливостей сайту та, як наслідок, створення якісного контенту та сервісів для відвідувачів. Ви можете в будь-який момент змінити налаштування свого браузера так, щоб браузер блокував усі файли cookie або сповіщав про надсилання цих файлів. Врахуйте при цьому, що деякі функції та послуги не зможуть працювати належним чином.

Як ці дані захищаються

Для захисту Вашої особистої інформації ми використовуємо різноманітні адміністративні, управлінські та технічні засоби безпеки. Наша Компанія дотримується різних міжнародних стандартів контролю, спрямованих на операції з особистою інформацією, які включають певні заходи контролю захисту інформації, зібраної в Інтернет. Наших співробітників навчають розуміти та виконувати ці заходи контролю, вони ознайомлені з нашим Повідомленням про конфіденційність, норми та інструкції. Тим не менш, незважаючи на те, що ми прагнемо убезпечити Вашу особисту інформацію, Ви також повинні вживати заходів, щоб захистити її. Ми настійно рекомендуємо Вам вживати всіх можливих запобіжних заходів під час перебування в Інтернеті. Організовані нами послуги та веб-сайти передбачають заходи щодо захисту від витоку, несанкціонованого використання та зміни інформації, яку ми контролюємо.Незважаючи на те, що ми робимо все можливе, щоб забезпечити цілісність та безпеку своєї мережі та систем, ми не можемо гарантувати, що наші заходи безпеки запобіжать незаконному доступу до цієї інформації хакерів сторонніх організацій.

У разі зміни цієї політики конфіденційності ви зможете прочитати про ці зміни на цій сторінці або, в особливих випадках, отримати повідомлення на свій e-mail.